德國養(yǎng)老金體系三大支柱成為德國社會福利的重要組成部分
眾所周知，德國如今的社會環(huán)境老齡化十分嚴(yán)重，曾經(jīng)的"德國的養(yǎng)老金是100%有保障的事情！"，隨著社會的發(fā)展，德國養(yǎng)老金體系出現(xiàn)了不小的缺陷，如今的德國呈現(xiàn)出一種僧多粥少的趨勢，在這種情況下，單單依靠國家養(yǎng)老金遠遠不夠。除了國家法定養(yǎng)老金保險以外，還有兩種選擇：企業(yè)養(yǎng)老金計劃和私人收益與儲蓄，它們共同構(gòu)成了德國養(yǎng)老金體系三大支柱。
第一支柱：法定養(yǎng)老金保險是核心
德國法定養(yǎng)老金保險是養(yǎng)老金計劃的核心。它是由所有在職雇員支付的養(yǎng)老金來組成的一個公共資金池。這筆費用直接從工資中扣除，雇主和雇員各自承擔(dān)一半的金額。截至2018年，個人收入中大約18.6％被扣除作為養(yǎng)老金。然而，對于所謂的臨時性工作或者每月收入低于等于450歐元的低薪工人，其雇主為其支付15％的養(yǎng)老金，低薪工人則只需交付剩余的3.6％。
法定養(yǎng)老金保險的另一收入來源是聯(lián)邦政府的預(yù)算補貼。政府對公共養(yǎng)老金池子的補貼直接受到德國經(jīng)濟運行波動的影響，因此聯(lián)邦政府會在必要時對交納的比例進行調(diào)整。這就是為什么雇員每年需要支付的養(yǎng)老金額度可能不一樣，有時多，有時少。
除了法定養(yǎng)老金，不同的撫養(yǎng)費用也是從這個政府管理的公共養(yǎng)老金池子里支出。這些包括：
為工作能力低下或有障礙的人提供的殘疾養(yǎng)恤金；
寡婦，鰥夫和孤兒領(lǐng)取的養(yǎng)恤金；
在孩子三歲前，因為照顧孩子沒有收入的父母。
第二支柱：企業(yè)養(yǎng)老金計劃是補充
如果法定養(yǎng)老金太少，不足以支付今后的生活開銷，還可以通過其他渠道來補充。在德國，一個重要的補充渠道是企業(yè)自愿為雇員提供的職業(yè)養(yǎng)老金計劃。換句話說，企業(yè)通過直接為雇員投保或者提供優(yōu)惠的養(yǎng)老保險項目來增加今后養(yǎng)老金的額度。
企業(yè)養(yǎng)老金的優(yōu)勢是，對于企業(yè)或者個人要繳納的養(yǎng)老金部分有稅費減免政策。如果從稅前工資中扣除的養(yǎng)老金部分不超過當(dāng)前每月520歐元（或每年6240歐元），則不再額外征收個稅。
此外，一些企業(yè)還為雇員提供定向的養(yǎng)老金理財服務(wù)，幫助員工管理積蓄。企業(yè)養(yǎng)老金的一個不足之處是，退休后所獲得的所有養(yǎng)老收入，不管是法定養(yǎng)老金還是企業(yè)養(yǎng)老金，今后都必須繳個人所得稅。
第三支柱：私人收益和儲蓄
現(xiàn)金外匯、不動產(chǎn)租金收益、繼承的遺產(chǎn)、私人參保的養(yǎng)老保險、不同類型的人壽保險或股票，這些都屬于私人收益和儲蓄的范疇。
私人的養(yǎng)老投入沒有國家特殊政策的支持，甚至有些投資理財收益還要給國家額外繳納稅款，比如來自股息的利潤。當(dāng)然，每個納稅的公民都有統(tǒng)一的基本收入免稅額度，2019年是9168歐元每人每年。
德國養(yǎng)老金體系的三大支柱的建成，使其成為了德國社會福利的重要組成部分。也使國內(nèi)老齡化的環(huán)境得到了改善。多謝您的閱覽，如果您想知道更多關(guān)于德國的信息，請持續(xù)關(guān)注德國移民網(wǎng)！
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